Nuestros servicios completos de IVA
Nuestros expertos en IVA se ocupan de todos los aspectos de Gestión del IVA en Estonia - de registro y declaraciones periódicas a devoluciones de IVA, correcciones y comunicación con la Junta de Impuestos y Aduanas.
Tanto si gestiona una tienda de comercio electrónico como si ofrece servicios digitales en toda la UE o gestiona el comercio transfronterizo, le garantizamos que sus declaraciones de IVA son exactas, oportuna y optimizado para su modelo de negocio.
Con más de 10 años de experiencia en el cumplimiento de la normativa estonia y de la UE en materia de IVA, hacemos que los complejos procesos fiscales sean sencillos y sin estrés.
- Alta y baja del IVA en Estonia
- Preparación de la declaración mensual y trimestral del IVA
- Cumplimiento intracomunitario del IVA
- Servicios de recuperación del IVA
LKS Consult
Servicios de IVA todo en uno
Alta y baja del IVA en Estonia
¿Cuándo es necesario registrarse a efectos del IVA?
- Su volumen de negocios imponible supera €40,000 en un año natural
- Presta servicios a empresas de la UE (mecanismo de inversión del sujeto pasivo)
- Vende bienes o servicios que requieren el registro inmediato a efectos del IVA
- Inscripción voluntaria a efectos de devolución del IVA
Nuestros servicios de registro del IVA:
- Evaluación de la admisibilidad - determinar si es necesario registrarse y cuándo
- Preparación de la solicitud - cumplimentar todos los formularios y documentación requeridos
- Presentación a la Junta de Impuestos y Aduanas - gestión de todo el proceso de registro
- Recibo del número de IVA - normalmente en 3-5 días laborables
- Configuración posterior al registro - configurar su contabilidad para cumplir con el IVA
Asistencia para la baja del IVA:
- Evaluación de la admisibilidad a la baja en el registro
- Preparación y presentación de la solicitud de baja en el registro
- Preparación de la declaración final del IVA
- Liquidación pendiente del IVA
- Comunicación con las autoridades fiscales
Calendario: El registro del IVA suele tardar entre 3 y 5 días laborables tras su presentación. Nos encargamos de todo el proceso de principio a fin.
Preparación de la declaración mensual y trimestral del IVA
Las declaraciones de IVA estonias deben presentarse antes del Día 20 del mes siguiente al periodo de referencia. La presentación fuera de plazo da lugar a sanciones +. interés diario
Nuestros servicios de devolución del IVA incluyen:
Recogida y verificación de datos:
- Revisión de todas las facturas de ventas (IVA repercutido)
- Análisis de las facturas de compra (IVA soportado)
- Verificación de los tipos de IVA aplicados (0%, 9%, 13%, 24%)
- Identificación de las operaciones exentas y fuera del ámbito de aplicación
- Validación de transacciones transfronterizas
Cálculo del IVA y presentación de informes:
- Cálculo exacto del IVA adeudado o reembolsable
- Preparación de la declaración del IVA (formulario KMD INF)
- Anexo 1: Suministro intracomunitario de bienes
- Anexo 2: Adquisiciones y suministros de bienes con instalación
- Anexo 3: Servicios del mecanismo de inversión del sujeto pasivo
- Anexo 4: Servicios electrónicos, telecomunicaciones y radiodifusión
Presentación y pago:
- Presentación electrónica ante la Junta de Impuestos y Aduanas
- Cálculo e instrucciones de pago
- Confirmación de presentación correcta
- Archivo digital de todas las declaraciones presentadas
Frecuencia de retorno:
- Rendimientos mensuales: Para la mayoría de las empresas registradas a efectos del IVA
- Rendimientos trimestrales: en determinadas condiciones
Cumplimiento intracomunitario del IVA
Hacer negocios en la UE exige un tratamiento especial del IVA y la presentación de informes. Garantizamos el pleno cumplimiento de las normas del IVA intracomunitario.
Suministro intracomunitario de bienes:
- Verificación del IVA a tipo cero (0%)
- Validación del número de IVA del cliente a través del sistema VIES
- Documentación adecuada y prueba de transporte
- Estados recapitulativos (informes de síntesis)
- Declaraciones Intrastat (si procede)
Adquisición intracomunitaria de bienes:
- Aplicación del IVA estonio a los bienes adquiridos en la UE
- Aplicación del mecanismo de carga inversa
- Deducción simultánea del IVA soportado (cuando proceda)
- Registro correcto en las declaraciones del IVA
Servicios a/de empresas de la UE:
- Aplicación de las normas de servicio B2B
- Documentación sobre inversión impositiva
- Determinación del lugar de suministro
- Comprobación de la exención del IVA para las operaciones subvencionables
Listas de ventas CE (estados recapitulativos):
- Envío mensual de suministros intracomunitarios
- Notificación del número de IVA del cliente
- Declaración de valor por Estado miembro
- Plazo: 20 del mes siguiente
Servicios de recuperación del IVA
¿Ha pagado un IVA que puede recuperar? Le ayudamos a recuperar el IVA pagado por gastos empresariales.
Reclamación del IVA estonio:
- Revisión de todos los gastos empresariales para la recuperación del IVA
- Identificación de los importes de IVA reclamables
- Documentación y justificación adecuadas
- Solicitudes de IVA soportado en las declaraciones mensuales
- Maximizar la devolución del IVA
Devolución del IVA extranjero: Para el IVA pagado en otros países de la UE:
- Evaluación del IVA extranjero recuperable
- Preparación de la solicitud para cada país de la UE
- Presentación a través del portal de la Junta Tributaria de Estonia
- Seguimiento de reclamaciones y comunicaciones
- Recuperación de las devoluciones del IVA de los Estados miembros de la UE
Plazo de devolución:
- IVA estonio: Normalmente se devuelve en 30 días
- IVA UE: puede tardar entre 4 y 8 meses según el país
IVA comúnmente recuperable:
- Material y equipos de oficina
- Viajes de negocios y alojamiento
- Servicios profesionales (jurídicos, consultoría)
- Marketing y publicidad
- Software y suscripciones
- Gastos de vehículo (con restricciones)
¿Listo para empezar?
Déjenos su solicitud y le haremos una propuesta
Crear el éxito
¿Por qué elegir LKS Consult para los servicios de IVA en Estonia?
Tanto si es el propietario de una pequeña empresa que busca asesoramiento sobre optimización fiscal, como si es una nueva empresa que necesita una planificación financiera exhaustiva o una gran corporación que busca una visión financiera estratégica, nuestro equipo de contables está aquí para ayudarle en cada paso del camino.
Profundos conocimientos sobre el IVA en Estonia y la UE
La normativa del IVA es compleja y está en constante evolución.
Nuestro equipo:
Manténgase al día de todos los cambios del IVA en Estonia
Supervisa la aplicación de la directiva del IVA de la UE
Comprende las complicaciones del IVA transfronterizo
Ha gestionado con éxito miles de declaraciones de IVA
Gestión de auditorías y litigios con las autoridades fiscales
Cero sanciones, el momento perfecto
Hemos nunca falló un plazo de IVA para nuestros clientes. Nuestro proceso sistemático garantiza siempre la presentación puntual.
Especialistas en comercio electrónico y negocio digital
Experiencia especial en:
Implantación y gestión de sistemas de OSS
Tratamiento del IVA de los productos y servicios digitales
Obligaciones del vendedor del mercado
Cumplimiento del IVA en Dropshipping
Estructuras transfronterizas de comercio electrónico
Optimización proactiva del IVA
No nos limitamos a presentar declaraciones: optimizamos su situación en materia de IVA:
Identificar oportunidades de recuperación del IVA
Recomendar estructuras empresariales óptimas para la eficiencia del IVA
Asesoramiento sobre actividades exentas de IVA frente a actividades imponibles
Sugerir estrategias temporales para mejorar la tesorería
Planificar compras o inversiones importantes
Soporte multilingüe del IVA
Servicios de IVA en estonio, inglés, ruso y español:
Explicaciones claras de conceptos complejos del IVA.
Comunicación con la Agencia Tributaria de Estonia en su nombre
Traducción de documentos relacionados con el IVA
Apoyo a los equipos internacionales
Soporte completo de auditoría
Si la Junta de Impuestos y Aduanas inicia una auditoría del IVA:
Le representamos durante todo el proceso
Proporcionar toda la documentación necesaria
Gestionar todas las comunicaciones con los auditores
Explicar y defender las posiciones sobre el IVA
Resolver litigios y discrepancias
Impuesto
IVA estonio:
Información esencial
Principales normas sobre el IVA
- Facturación: Las facturas del IVA deben incluir información específica
- Mantenimiento de registros: Todos los documentos relativos al IVA deben conservarse durante 7 años
- Lugar de suministro: Normas diferentes para bienes y servicios
- Carga inversa: Se aplica a transacciones específicas
Tipos del IVA en Estonia (2025)
Tarifa estándar: 24% (mayoría de bienes y servicios)
Tarifa reducida: 9% & 13%(libros, publicaciones, determinados servicios, alojamiento)
Tipo cero: 0% (suministros intracomunitarios, exportaciones fuera de la UE)
Exenciónt: Sin IVA (determinados servicios sanitarios, educativos y financieros)
Umbral de registro del IVA
Obligatorio: 40.000 euros de facturación en un año natural
Voluntario: Puede registrarse por debajo del umbral
Plazos de declaración del IVA
Envíon20º día del mes siguiente al período de referencia
Pago: El mismo día de la presentación (día 20)
OSS: Último día del mes siguiente al trimestre
Preguntas frecuentes sobre los servicios de nóminas en Estonia
Debe inscribirse si:
- Su facturación anual supera los 40.000 euros
- Presta servicios de inversión del sujeto pasivo a empresas de la UE
- Adquiere bienes de otros países de la UE
Puede registrarse voluntariamente por debajo del umbral si desea reclamar el IVA soportado.
Si se le pasa el plazo del IVA en Estonia, le cobrarán interés sobre cualquier impuesto impagado. La Junta de Impuestos y Aduanas también puede imponer una multa por presentación tardía o incorrecta. Los retrasos o incumplimientos reiterados también pueden aumentar su riesgo de auditoría.
- 0% IVA: Cobra 0% pero puede reclamar el IVA soportado (por ejemplo, exportaciones, entregas intracomunitarias)
- Exento de IVA: No se cobra IVA y no se puede reclamar el IVA soportado (por ejemplo, sanidad, educación)
Esta distinción repercute significativamente en los costes de su empresa
- Estándar: 30 días desde la presentación de la devolución
- Grandes devoluciones: Puede tardar hasta 90 días con comprobaciones adicionales
- IVA extranjero: 4-8 meses según el país de la UE
Hacemos un seguimiento de todas las solicitudes de reembolso para garantizar el pago puntual.
Entre los documentos esenciales figuran:
- Todas las facturas de venta emitidas
- Todas las facturas de compra recibidas
- Extractos bancarios
- Contratos de servicios
- Prueba de entrega de mercancías (especialmente transfronterizas)
- Números de IVA de clientes para ventas B2B en la UE
Proporcionamos orientación sobre la conservación y organización adecuadas de los documentos.
Esto crea escenarios de IVA complejos porque:
- Los bienes y los servicios se rigen por normas diferentes en cuanto al lugar de suministro
- Las ventas B2B y B2C reciben un trato diferente
- Pueden aplicarse distintos tipos de IVA
Analizamos su situación específica y garantizamos el tratamiento correcto del IVA para cada tipo de transacción.
Depende de:
- Qué vende (bienes frente a servicios)
- A quién vende (B2B frente a B2C)
- Volumen de ventas en cada país
- Si tiene presencia física
OSS suele eliminar la necesidad de múltiples registros. Evaluamos su situación y le recomendamos la estructura óptima.
- Tenga en cuenta que la normativa y los requisitos contables pueden cambiar con el tiempo, por lo que mantenerse informado y buscar asesoramiento profesional cuando sea necesario es crucial para garantizar el cumplimiento y el éxito financiero en Estonia.
