Наши комплексные услуги по НДС
Наши эксперты по НДС занимаются всеми аспектами Управление НДС в Эстонии - от регистрация и периодическая подача документов для возмещения НДС, внесение исправлений и общение с Налоговым и таможенным управлением.
Если вы управляете магазином электронной коммерции, предлагаете цифровые услуги на территории ЕС или управляете трансграничной торговлей, мы обеспечим ваша отчетность по НДС будет точной, своевременно и оптимизированный для вашей бизнес-модели.
Имеет более чем 10-летний опыт работы с НДС в Эстонии и ЕС, Мы делаем сложные налоговые процессы простыми и легкими.
- Регистрация и снятие с учета НДС в Эстонии
- Подготовка ежемесячных и ежеквартальных деклараций по НДС
- Соблюдение НДС на внутриобщинных территориях
- Услуги по восстановлению НДС
LKS Consult
Универсальные услуги по НДС
Регистрация и снятие с учета НДС в Эстонии
Когда необходима регистрация НДС?
- Ваш налогооблагаемый оборот превышает €40,000 в календарном году
- Вы оказываете услуги предприятиям ЕС (механизм обратного взимания платы)
- Вы продаете товары или услуги, требующие немедленной регистрации НДС
- Добровольная регистрация для целей возмещения НДС
Наши услуги по регистрации НДС:
- Оценка соответствия квалификационным требованиям - определение необходимости и сроков регистрации
- Подготовка заявки - заполнение всех необходимых форм и документов
- Представление в Налоговый и таможенный совет - организация всего процесса регистрации
- Квитанция с номером НДС - обычно в течение 3-5 рабочих дней
- Настройка после регистрации - настройка бухгалтерского учета для соблюдения НДС
Поддержка при снятии с учета НДС:
- Оценка права на снятие с учета
- Подготовка и подача заявления о снятии с учета
- Подготовка окончательной декларации по НДС
- Непогашенная задолженность по НДС
- Общение с налоговыми органами
Временные рамки: Регистрация НДС обычно занимает 3-5 рабочих дней после подачи заявки. Мы ведем весь процесс от начала до конца.
Подготовка ежемесячных и ежеквартальных деклараций по НДС
Декларации по НДС в Эстонии должны быть представлены 20-й день месяца, следующего за отчетным периодом. Несвоевременная подача отчетности влечет за собой штрафные санкции + ежедневный процент
Наши услуги по возврату НДС включают в себя:
Сбор и проверка данных:
- Проверка всех счетов-фактур (выходной НДС)
- Анализ счетов-фактур (входной НДС)
- Проверка применяемых ставок НДС (0%, 9%, 13%, 24%)
- Выявление сделок, освобожденных от налогообложения и выходящих за рамки компетенции
- Проверка достоверности трансграничных операций
Расчет НДС и составление отчетности:
- Точный расчет НДС, подлежащего уплате или возмещению
- Подготовка декларации по НДС (форма KMD INF)
- Приложение 1: Внутриобщинные поставки товаров
- Приложение 2: Приобретение и поставка товаров с установкой
- Приложение 3: Услуги в рамках механизма обратной оплаты
- Приложение 4: Электронные услуги, телекоммуникации и вещание
Подача и оплата:
- Электронное представление в Налоговый и таможенный совет
- Расчет и инструкции по оплате
- Подтверждение успешной отправки
- Цифровой архив всех поданных деклараций
Частота возврата:
- Ежемесячная прибыль: Для большинства предприятий, зарегистрированных на НДС
- Квартальные доходы: при определенных условиях
Соблюдение НДС на внутриобщинных территориях
Ведение бизнеса на территории ЕС требует особого режима НДС и отчетности. Мы обеспечиваем полное соблюдение правил НДС внутри ЕС.
Внутриобщинные поставки товаров:
- Проверка нулевого НДС (0%)
- Проверка номера НДС клиента через систему VIES
- Надлежащая документация и подтверждение транспортировки
- Сводные ведомости (краткие отчеты)
- Интрастатные декларации (если применимо)
Внутриобщинное приобретение товаров:
- Применение эстонского НДС на товары, приобретенные в ЕС
- Применение механизма обратного заряда
- Одновременный вычет входного НДС (когда применимо)
- Правильное отражение в декларации по НДС
Услуги для/из предприятий ЕС:
- Применение правил оказания услуг B2B
- Документация по обратному начислению
- Определение места поставки
- Проверка освобождения от НДС для квалифицированных операций
EC Sales Lists (Recapitulative Statements):
- Ежемесячное представление внутриобщинных поставок
- Отчетность по номеру НДС клиента
- Декларация стоимости по странам-участницам
- Крайний срок: 20-е число следующего месяца
Услуги по восстановлению НДС
Вы заплатили НДС, который можно возместить? Мы поможем вам возместить НДС, уплаченный на коммерческие расходы.
Восстановление НДС в Эстонии:
- Проверка всех коммерческих расходов на предмет возмещения НДС
- Определение сумм НДС, подлежащих возмещению
- Надлежащая документация и обоснование
- Заявления по НДС в ежемесячных декларациях
- Максимальное возмещение НДС
Возмещение иностранного НДС: Для НДС, уплаченного в других странах ЕС:
- Оценка иностранного НДС, подлежащего возмещению
- Подготовка заявки для каждой страны ЕС
- Подача через портал Налогового департамента Эстонии
- Последующие действия по претензиям и сообщениям
- Возврат НДС из стран-членов ЕС
Сроки возврата:
- Эстонский НДС: обычно возвращается в течение 30 дней
- НДС ЕС: может занять 4-8 месяцев в зависимости от страны
Общеутилизируемый НДС:
- Офисные принадлежности и оборудование
- Деловые поездки и проживание
- Профессиональные услуги (юридические, консалтинговые)
- Маркетинг и реклама
- Программное обеспечение и подписка
- Расходы на транспортные средства (с ограничениями)
Готовы начать?
Оставьте нам запрос, и мы сделаем предложение
Создавая успех
Почему стоит выбрать LKS Consult для оказания услуг по НДС в Эстонии?
Если вы владелец малого бизнеса, которому требуется руководство по оптимизации налогообложения, стартап, нуждающийся во всестороннем финансовом планировании, или крупная корпорация, нуждающаяся в стратегическом финансовом анализе, наша команда бухгалтеров готова поддержать вас на каждом шагу.
Глубокая экспертиза по НДС в Эстонии и ЕС
Правила НДС сложны и постоянно меняются.
Наша команда:
Будьте в курсе всех изменений НДС в Эстонии
Мониторинг выполнения директивы ЕС по НДС
Понимает сложности, связанные с трансграничным НДС
Успешно обработал тысячи деклараций по НДС
Проведение проверок и споров с налоговыми органами
Ноль штрафов, идеальное время
Мы никогда не промахивался НДС в срок для наших клиентов. Наш систематический процесс обеспечивает своевременную подачу документов каждый раз.
Специалисты по электронной коммерции и цифровому бизнесу
Специальные знания в области:
Реализация и управление схемами OSS
Налогообложение НДС цифровых товаров и услуг
Обязанности продавца на рынке
Соблюдение НДС при дропшиппинге
Структуры трансграничной электронной коммерции
Проактивная оптимизация НДС
Мы не просто подаем декларации - мы оптимизируем вашу позицию по НДС:
Выявление возможностей для восстановления НДС
Рекомендовать оптимальные структуры бизнеса для повышения эффективности НДС
Консультирование по вопросам деятельности, освобожденной от НДС и подлежащей налогообложению
Предложите стратегии выбора времени для улучшения денежного потока
Планируйте крупные покупки или инвестиции
Многоязычная поддержка НДС
Услуги по НДС на эстонском, английском, русском и испанском языках:
Понятные объяснения сложных концепций НДС
Общение с Налоговым департаментом Эстонии от вашего имени
Перевод документов, связанных с НДС
Поддержка международных команд
Полная поддержка аудита
Если Налоговый и таможенный комитет инициирует проверку НДС:
Мы представляем ваши интересы на протяжении всего процесса
Предоставьте всю необходимую документацию
Вести все переговоры с аудиторами
Объяснять и защищать позиции по НДС
Разрешение споров и несоответствий
Налог
Эстонский НДС:
Основная информация
Основные правила НДС
- Выставление счетов: Счета-фактуры с НДС должны содержать конкретную информацию
- Ведение учета: Все документы по НДС должны храниться в течение 7 лет
- Место поставки: Разные правила для товаров и услуг
- Обратный заряд: Применяется к конкретным операциям
Ставки НДС в Эстонии (2025)
Стандартный тариф: 24% (большинство товаров и услуг)
Сниженная ставка: 9% и 13% (книги, публикации, некоторые услуги, проживание)
Нулевая ставка: 0% (внутриобщинные поставки, экспорт за пределы ЕС)
Exempt: НДС не взимается (некоторые виды медицинских, образовательных, финансовых услуг)
Порог регистрации НДС
Обязательно: оборот в 40 000 евро за календарный год
Добровольно: Может зарегистрироваться ниже порога
Сроки подачи декларации по НДС
Submission20 число месяца, следующего за отчетным периодом
Оплата: В тот же день, что и подача заявки (20-е число)
OSS: Последний день месяца, следующего за кварталом
Вопросы и ответы об услугах по начислению заработной платы в Эстонии
Вы должны зарегистрироваться, если:
- Ваш годовой оборот превышает 40 000 евро
- Вы предоставляете услуги по обратному взиманию платы предприятиям ЕС
- Вы приобретаете товары из других стран ЕС
Вы можете добровольно зарегистрироваться на уровне ниже порогового, если хотите возместить входной НДС.
Если вы пропустите срок уплаты НДС в Эстонии, вам придется заплатить проценты на любой неуплаченный налог. Налоговый и таможенный совет может также наложить штраф за несвоевременное или неправильное представление. Неоднократные задержки или невыполнение требований также могут повышают аудиторский риск.
- 0% НДС: Вы начисляете 0%, но можете возместить входной НДС (например, экспорт, поставки внутри ЕС)
- Не облагается НДС: НДС не взимается, и вы не можете предъявить к возмещению входной НДС (например, здравоохранение, образование)
Это различие существенно влияет на стоимость вашего бизнеса
- Стандарт: 30 дней с момента возврата
- Большие возвраты: На дополнительную проверку может уйти до 90 дней
- Иностранный НДС: 4-8 месяцев в зависимости от страны ЕС
Мы отслеживаем все заявки на возврат средств, чтобы обеспечить своевременную выплату.
Необходимые документы включают:
- Все выставленные счета-фактуры
- Все полученные счета-фактуры
- Банковские выписки
- Договоры на оказание услуг
- Подтверждение доставки товаров (особенно трансграничных)
- Номера НДС клиентов для B2B продаж в ЕС
Мы предоставляем рекомендации по правильному хранению и организации документов.
Это создает сложные сценарии НДС, поскольку:
- Товары и услуги имеют разные правила размещения предложения
- К продажам B2B и B2C относятся по-разному
- Могут применяться различные ставки НДС
Мы проанализируем вашу конкретную ситуацию и обеспечим правильный учет НДС по каждому виду операций.
Это зависит от:
- Что вы продаете (товары или услуги)
- Кому вы продаете (B2B и B2C)
- Объемы продаж в каждой стране
- Есть ли у вас физическое присутствие
OSS часто устраняет необходимость в многочисленных регистрациях. Мы оценим вашу ситуацию и порекомендуем оптимальную структуру.
- Помните, что правила и требования к бухгалтерскому учету могут меняться со временем, поэтому для обеспечения соответствия и финансового успеха в Эстонии важно оставаться в курсе событий и при необходимости обращаться за профессиональной консультацией.
