Наши услуги OSS:
Наш сайт Услуги OSS (One Stop Shop) Упростите соблюдение требований ЕС по НДС, управляя всей отчетностью через Эстонию - нет необходимости в многочисленных регистрациях в разных странах-членах ЕС. С сайта регистрация и ежеквартальная подача документов на управление ставками, ведение учета и аудиторская поддержка, Мы с точностью подходим к каждой детали.
Независимо от того, продаете ли вы товары или цифровые услуги потребителям ЕС, наши специалисты гарантируют, что ваши отчеты по ОСС будут точными, соответствующими требованиям и всегда будут подаваться вовремя, помогая вашему бизнесу оставаться эффективным и не подвергаться штрафам.
- Регистрация схемы OSS в Эстонии
- Подготовка и подача ежеквартальных деклараций по ОСС
- Управление ставками НДС в нескольких странах
- Соответствие требованиям OSS и ведение учета
- Анализ потребительских продаж в ЕС
- Поддержка аудита OSS
LKS Consult
Все OSS в одном месте
Что такое схема OSS (One Stop Shop)?
One Stop Shop - это схема упрощения НДС в масштабах всего ЕС, которая позволяет предприятиям регистрировать, декларировать и уплачивать НДС при трансграничных продажах B2C через одно государство-член ЕС вместо того, чтобы регистрировать НДС в каждой стране ЕС, где у вас есть клиенты.
Как работает OSS:
Вместо того чтобы иметь дело с 27 различными налоговыми органами, вы:
- Зарегистрируйтесь в OSS один раз (через Эстонию)
- Подавайте одну квартальную декларацию, охватывающую все страны ЕС
- Произведите один платеж, который будет распределен между соответствующими государствами-членами
- Храните записи в одном месте
Что охватывает OSS:
- Цифровые услуги для потребителей ЕС (программное обеспечение, приложения, электронные книги, онлайн-курсы)
- Продажи товаров с помощью электронной коммерции в рамках пороговых значений дистанционной торговли
- Телекоммуникационные и вещательные услуги
- Услуги B2C, если клиент находится в другой стране ЕС
Когда вам нужна регистрация OSS?
Вы должны использовать OSS, если:
Цифровые услуги и электронные сервисы:
- Продажа программного обеспечения, SaaS или приложений потребителям из ЕС
- Предложение онлайн-курсов, вебинаров или цифрового контента
- Предоставление услуг потокового вещания или загрузки
- Управление цифровыми торговыми площадками или платформами
Дистанционные продажи в электронной коммерции:
- Ваш годовой объем продаж товаров в ЕС превышает 10 000 евро
- Вы хотите избежать регистрации НДС в каждой стране отдельно
- Вы продаете товары из стран, не входящих в ЕС, в страны ЕС
- Вы используете центры исполнения заказов в нескольких странах ЕС
Телекоммуникации и телерадиовещание:
- Предоставление телекоммуникационных услуг потребителям ЕС
- Услуги вещания или потокового воспроизведения мультимедиа
- Услуги радио или телевидения
OSS по сравнению с традиционной регистрацией НДС
Понимание разницы:
При продаже товаров потребителям на территории ЕС у вас есть два варианта: зарегистрироваться на ОСС через одну страну-участницу или регистрировать НДС отдельно в каждой стране, где у вас есть клиенты. Различия существенны.
Количество регистраций:
При использовании схемы OSS вам нужна всего одна регистрация в Эстонии, которая распространяется на все 27 стран-членов ЕС. При традиционной регистрации НДС вам придется регистрироваться отдельно в каждой стране, где вы продаете товары - потенциально до 27 различных регистраций, каждая со своим процессом подачи заявления, требованиями и налоговым органом.
Требования к подаче документов:
OSS требует только одну квартальную декларацию, которая охватывает все ваши продажи в ЕС. Традиционная регистрация подразумевает подачу отдельных ежемесячных или ежеквартальных деклараций для каждой страны - это потенциально 27+ различных налоговых деклараций с разными форматами, сроками и требованиями.
Процесс оплаты:
С помощью OSS вы делаете один единственный платеж, который Налоговый департамент Эстонии распределяет между соответствующими странами-участницами. Традиционная регистрация требует от вас отдельных платежей в налоговые органы каждой страны, часто в разных валютах и через разные банковские системы.
Административная сложность:
Схема OSS значительно снижает административную нагрузку - вы имеете дело с одним налоговым органом, одним порталом, одним набором правил. Традиционная регистрация означает навигацию по 27 различным налоговым системам, взаимодействие с многочисленными органами, а также значительно большее количество бумажной работы и задач по соблюдению требований.
Требования к языку:
Управление OSS в Эстонии может осуществляться на эстонском или английском языке. Традиционная регистрация требует общения с налоговыми органами на более чем 27 языках, при этом документы, переписка и поддержка зачастую доступны только на местном языке каждой страны.
Последствия для затрат:
OSS позволяет снизить затраты на соблюдение требований - один регистрационный сбор, один набор учетных процессов, минимальные административные накладные расходы. Традиционная регистрация означает оплату нескольких регистраций, более высокие бухгалтерские сборы из-за сложности, потенциальную потребность в местных налоговых консультантах в нескольких странах и значительное увеличение административных расходов.
Наши комплексные услуги по управлению OSS
Оценка пригодности:
- Анализ вашей бизнес-модели и структуры продаж
- Определите, подходит ли вам схема OSS.
- Обзор существующих регистраций НДС в странах ЕС
- Выявление потенциальных осложнений или требований
Процесс регистрации:
- Подготовка всей необходимой документации
- Заполнение заявления на регистрацию OSS
- Представление через Налоговый и таможенный департамент Эстонии
- Получение идентификационного номера OSS
- Настройка систем выставления счетов и бухгалтерского учета
Послерегистрационные настройки:
- Руководство по требованиям к счетам-фактурам для потребителей ЕС
- Настройка отслеживания ставок НДС по странам
- Внедрение процедур учета продаж
- Обучение по вопросам соблюдения требований OSS
- Интеграция с вашей электронной коммерцией или платежными платформами
Временные рамки: Регистрация OSS обычно занимает 5-10 рабочих дней с момента подачи заявки.
Подготовка квартальной декларации по ОСС
Декларации по ОСС в Эстонии должны быть представлены до последнего дня месяца, следующего за каждым кварталом (30 апреля, 31 июля, 31 октября, 31 января).
Наш процесс возврата OSS:
Сбор и проверка данных:
- Сбор данных о продажах из всех стран-членов ЕС
- Проверка местонахождения клиентов (с помощью IP-адресов, биллинговых адресов и т. д.)
- Идентификация сделок B2C и B2B
- Разделение продаж, облагаемых НДС, и стандартных продаж с НДС
- Анализ возвратов, кредитов и корректировок
Расчет НДС в зависимости от страны:
- Распределение продаж по странам-участницам клиента
- Применение правильной ставки НДС для каждой страны
- Расчет НДС, подлежащего уплате в каждой стране-участнице (ставки варьируются от 17% до 27%)
- Учет классификации цифровых продуктов и услуг
- Применение специальных тарифов для электронных книг, газет и т.д.
Подготовка и подача декларации:
- Заполнение ежеквартальной декларации по ОСС (форма KMD INF-OSS)
- Распределение НДС, подлежащего уплате в каждой стране ЕС
- Электронное представление в Налоговый департамент Эстонии
- Расчет платежей и инструкции по переводу
- Подтверждение и архивирование поданных деклараций
Что мы отслеживаем:
- 27 различных ставок НДС в странах-членах ЕС
- Тарифы для разных стран на различные виды продукции
- Мониторинг пороговых значений в каждой стране
- Конвертация валют, если применимо
- Изменения в законодательстве ЕС по НДС
Управление соответствием требованиям OSS
Требования к ведению учета:
- Ведение всех записей о сделках (требование о хранении в течение 10 лет)
- Документация, подтверждающая местонахождение клиента
- Организация записей о счетах и платежах
- Рабочие листы для расчета НДС и вспомогательные данные
- Создание аудиторского следа для налоговых органов
Мониторинг и обновление тарифов:
- Отслеживание изменений ставок НДС во всех 27 государствах-членах ЕС
- Обновленная информация об изменениях в классификации продуктов
- Уведомление о новых правилах и директивах ЕС по НДС
- Ежеквартальные информационные бюллетени о соблюдении требований
- Немедленное оповещение о срочных изменениях
Управление порогами:
- Контроль порога дистанционной торговли в размере 10 000 евро
- Отслеживание пороговых значений по конкретным странам
- Предупреждения о приближении к требованиям регистрации
- Анализ того, остается ли OSS оптимальным
- Рекомендации по структурным изменениям
Многоплатформенная координация:
- Shopify, WooCommerce, интеграция с Amazon
- Согласование платежных шлюзов Stripe, PayPal
- Извлечение данных из платформы подписки
- Консолидация нескольких каналов сбыта
- Автоматизированная подача данных, где это возможно
Поддержка аудита и разрешение споров в рамках ОСС
Если Налоговый и таможенный департамент Эстонии или любая страна-член ЕС инициирует проверку OSS:
Аудиторское представительство:
- Выступать в качестве основного контактного лица с налоговыми органами
- Подготовка всей необходимой документации
- Ответ на информационные запросы
- Объяснение и защита позиций НДС
- Перевод документов при необходимости
Положение о документации:
- Полный учет операций
- Данные о местонахождении клиента
- Методики расчета НДС
- Подтверждение правильного применения тарифа
- Сопровождение контрактов и соглашений
Управление спорами:
- Урегулирование разногласий по вопросам налогообложения НДС
- Ведение переговоров с различными налоговыми органами
- Оспаривание неправильных оценок
- Урегулирование трансграничных осложнений
- Минимизация штрафов и процентов
Готовы начать?
Оставьте нам запрос, и мы сделаем предложение
Почему стоит выбрать Эстонию для регистрации ОСС?
Благоприятная для бизнеса среда:
- Простой процесс регистрации, основанный на цифровых технологиях
- Доступна поддержка на английском языке
- Электронная резидентура для удаленных предпринимателей
- Современный, доступный налоговый портал
- Отзывчивый налоговый орган
Экономичность:
- Никаких дополнительных регистрационных сборов OSS
- Конкурентные затраты на ведение бухгалтерского учета и соблюдение нормативных требований
- Снижение общего административного бремени
- Эффективная ежеквартальная (не ежемесячная) подача документов
Сильная цифровая инфраструктура:
- Полностью онлайн-процесс подачи заявок
- Возможности безопасной цифровой подписи
- Доступ к API для автоматизированного обмена данными
- Интеграция с бухгалтерским программным обеспечением
- Удобный для мобильных устройств налоговый портал
Член ЕС с 2004 года:
- Стабильная, надежная страна-член ЕС
- Полное участие в схемах НДС ЕС
- Признан и уважаем всеми органами власти ЕС
- Никаких дополнительных проверок по сравнению с крупными странами
Создавая успех
Почему стоит выбрать ЛКС Консалт для управления OSS?
Если вы владелец малого бизнеса, которому требуется руководство по оптимизации налогообложения, стартап, нуждающийся во всестороннем финансовом планировании, или крупная корпорация, нуждающаяся в стратегическом финансовом анализе, наша команда бухгалтеров готова поддержать вас на каждом шагу.
Электронная коммерция и цифровой бизнес
Глубокий опыт работы с Shopify, WooCommerce и основными платформами
Понимание классификации цифровых продуктов
Знание правил посредника на рынке
Опыт работы с моделями подписки и SaaS
Экспертиза НДС для дропшиппинга и центров исполнения заказов
Знание НДС на территории ЕС
Будьте в курсе ставок НДС во всех 27 государствах-членах ЕС
Следите за изменениями в законодательстве о цифровых услугах
Разбирайтесь в классификации товаров по странам
Ориентироваться в различиях между странами ЕС
Управление аудиторскими проверками в различных юрисдикциях
Ноль пропущенных сроков
100% запись о своевременном представлении
Систематические процессы контроля качества
Заблаговременные напоминания о сроках
Системы резервного копирования для обеспечения безопасности данных
Ни разу не пропустил квартальный срок ОСС
Успешные внедрения OSS
Помогли 150 с лишним предприятиям перейти на OSS
Управление продажами на сумму более 50 млн евро в соответствии с отчетами OSS
Поддержка предприятий в 20+ отраслях
Работа со сложными многоплатформенными установками
Успешное проведение многочисленных аудитов OSS
Доступно на вашем языке
Эстонский, английский, русский, испанский
Понятные объяснения сложных правил НДС
Прямая связь с Налоговым департаментом Эстонии
Перевод корреспонденции и документов
Поддержка международных команд
Эффективные, автоматизированные процессы
Интеграция API с основными платформами электронной коммерции
Автоматизированное извлечение и проверка данных
Обновление ставок НДС в режиме реального времени
Управление цифровыми документами
Безопасная совместная работа в облаке
Все ваши потребности в OSS в одном месте - точно, эффективно и в срок.
Кому нужен наш
Услуги OSS?
Предприятия электронной коммерции
Интернет-магазины:
- Продажа физических товаров потребителям ЕС от эстонской компании
- Работа на нескольких торговых площадках ЕС
- Использование центров выполнения заказов в разных странах
- Годовой объем продаж в ЕС превышает 10 000 евро
Операции дропшиппинга:
- Координация работы поставщиков и заказчиков через границы
- Управление НДС от имени поставщиков, не входящих в ЕС
- Навигация по сложным правилам поставок
Поставщики цифровых услуг
SaaS и компании-разработчики программного обеспечения:
- Программные платформы, основанные на подписке
- Мобильные приложения, продаваемые потребителям из ЕС
- Облачные сервисы и хостинг
- Цифровые инструменты и утилиты
Онлайн-образование и контент:
- Онлайн-курсы и платформы электронного обучения
- Вебинары и виртуальное обучение
- Цифровые загрузки (электронные книги, шаблоны, ресурсы)
- Сайты с членством и подписка на контент
Творческие и медиа услуги:
- Стоковые фотографии, видео и аудио
- Шаблоны графического дизайна
- Распространение музыки и подкастов
- Платформы потокового контента
Профессиональные услуги
Консалтинг и коучинг:
- Услуги онлайн-консультирования для физических лиц из стран ЕС
- Виртуальный коучинг и наставничество
- Услуги цифрового маркетинга
- Удаленные профессиональные услуги
Общие вопросы OSS
Да! Схема OSS доступна для:
- Предприятия, расположенные в ЕС (с использованием местного портала OSS)
- Предприятия, не входящие в ЕС, продающие товары потребителям из ЕС (использующие OSS, не входящие в Союз)
- Э-резиденты с эстонскими компаниями
Мы помогаем предприятиям, не входящим в ЕС, зарегистрироваться в системе OSS Эстонии.
Вы должны зарегистрироваться в OSS с первого дня месяца, следующего за тем, когда вы превысили пороговое значение. Например, если вы превысили 10 000 евро 15 июня, вы должны быть зарегистрированы в OSS до 1 июля.
Мы отслеживаем пороговые значения и предупреждаем вас до того, как вы достигнете предела.
Да, схема OSS охватывает оба варианта:
- Услуги: Все цифровые/электронные услуги, телекоммуникации, вещание
- Товары: Дистанционные продажи ниже пороговых значений, установленных в конкретной стране (обычно 10 000 евро)
Одна регистрация OSS охватывает оба типа операций.
Продажи B2B НЕ отражаются в отчетности через OSS. Для продаж B2B:
- Отразите эти продажи в своей обычной декларации по НДС (не OSS).
- Предоставление торговых списков ЕС для поставок внутри общины
Мы управляем как стандартными декларациями по НДС, так и декларациями по ОСС, чтобы ничего не упустить.
Нет! В этом и заключается вся суть OSS. Вы регистрируетесь один раз (в Эстонии, через нас), и эта единая регистрация распространяется на все 27 стран-членов ЕС.
Даже если вы зарегистрированы в Эстонии, любая страна-член ЕС может провести аудит ваших операций OSS, связанных с их страной. Мы представляем ваши интересы в ходе таких проверок и координируем работу с налоговыми органами как Эстонии, так и других стран от вашего имени.
Да, вы можете добровольно отказаться от регистрации в конце любой четверти. Однако вы должны оставаться в OSS не менее 2 кварталов после регистрации. Мы займемся процессом снятия с учета и проведением всех необходимых возвратов.
Это создает сложные сценарии НДС, поскольку:
- Товары и услуги имеют разные правила размещения предложения
- К продажам B2B и B2C относятся по-разному
- Могут применяться различные ставки НДС
Мы проанализируем вашу конкретную ситуацию и обеспечим правильный учет НДС по каждому виду операций.
Для OSS вы должны хранить его в течение 10 лет:
- Все выставленные счета
- Подтверждение местонахождения клиента
- Подтверждение произведенных поставок
- Любые исправления и корректировки
- Расчеты по конвертации валют
Мы организуем и архивируем для вас все документы, связанные с OSS.
Да! Это часто встречается. Если вы зарегистрированы в нескольких странах ЕС, мы можем вам помочь:
- Снять с учета в этих странах
- Зарегистрируйтесь для участия в OSS в Эстонии
- Передача исторических данных
- Упростите соблюдение требований
Как правило, это позволяет сэкономить значительное время и деньги на текущих расходах, связанных с соблюдением нормативных требований.
